¿Puedo desgravar mi hipoteca en la declaración de renta 2024?

¿Eres propietario de una casa? Si es así, seguramente sabes que la hipoteca es uno de los mayores gastos mensuales que tendrás. 

Pero, ¿sabías que puedes desgravar tu hipoteca en la declaración de renta de 2026 y reducir así el impacto económico? 

Sí, has leído bien. En este artículo te explicaremos todo lo que necesitas saber sobre cómo desgravar tu hipoteca y las deducciones fiscales correspondientes. Así que sigue leyendo para descubrir cuánto podrías recuperar en impuestos por comprar una vivienda con préstamo hipotecario.

Si todavía no has firmado tu hipoteca pero te interesaría contratar una o estás pensando en cómo reducir la cuota de la que ya tienes firmada te recomendamos que te pongas en contacto con profesionales expertos en hipotecas como los asesores de gibobs, que cuentan con años de experiencia negociando con los principales bancos del país para conseguir de manera gratuita, las mejores condiciones posibles del mercado para cada cliente.

Qué hipotecas pueden desgravar

Si tienes una hipoteca, es probable que te preguntes si puedes desgravar su importe en la declaración de renta de 2026, campaña que se ha iniciado recientemente. La respuesta, como suele ocurrir con los temas fiscales, no es sencilla. En general, todas las hipotecas para comprar una vivienda habitual pueden desgravar. Sin embargo, hay algunas excepciones importantes a tener en cuenta:

• Hipotecas para segundas residencias: aunque puedan ser necesarias por motivos familiares o laborales, no se podrán desgravar.
• Hipotecas sobre locales comerciales: solo se podrán deducir los intereses y gastos del préstamo correspondientes a la parte destinada a vivienda.
• Reunificación de préstamos: si has reunificado varios créditos (por ejemplo, el de la casa y otros personales), solo podrás aplicar deducciones fiscales al importe correspondiente del inmueble.

Recuerda siempre revisar tu contrato hipotecario y tus obligaciones tributarias antes de hacer cualquier gestión fiscal relacionada con ella.

Requisitos para desgravar hipoteca

Si tienes una hipoteca y estás interesado en desgravarla en tu declaración de renta este año, es importante que conozcas los requisitos necesarios para hacerlo.

• En primer lugar, la vivienda debe ser tu residencia habitual y no puedes tener otra propiedad a nombre propio o de tu cónyuge. Además, debes haber adquirido la vivienda antes del 1 de enero de 2013 para poder aplicar esta deducción.
• Otro requisito importante es estar al día con el pago de las cuotas hipotecarias durante todo el año fiscal al cual corresponde la declaración. Si has tenido algún impago, podrías perder este derecho.
• Además, debes presentar todos los documentos que justifiquen los gastos relacionados con la compra o mejora de la vivienda, como escrituras notariales y facturas emitidas por empresas constructoras o reformadoras.
• Por último, es fundamental que te asegures de cumplir con todas las exigencias legales para poder disfrutar de esta ventaja fiscal sin correr riesgos innecesarios. Así podrás ahorrar dinero en tus declaraciones fiscales sin preocuparte por futuros problemas legales.

Deducciones fiscales por desgravar la hipoteca

Una de las principales razones por las que los propietarios de viviendas deciden desgravar su hipoteca en la declaración de impuestos es para aprovechar las deducciones fiscales. Estas deducciones reducen el monto total del impuesto sobre la renta que debes pagar, lo cual puede ser una gran ayuda para tu economía financiera personal.

Sin embargo, es importante tener en cuenta cuánto te devuelve hacienda por la compra de una vivienda. La cantidad varía según cada caso particular y dependerá del importe total pagado durante el año fiscal y el tipo impositivo correspondiente. 

¿Sabías que también puedes desgravar los gastos de comunidad de tu vivienda habitual en la declaración?

¿Cuánto es lo máximo que desgrava la hipoteca?

Esta es una de las preguntas más frecuentes. La base máxima de la deducción es de 9.040 euros anuales por contribuyente. Sobre esa base, se aplica un porcentaje de deducción del 15% (repartido generalmente en un 7,5% de tramo estatal y un 7,5% de tramo autonómico).

• En términos de dinero real: Si pagas 9.040 € o más de hipoteca al año, la cantidad máxima que te devolverán es de 1.356 euros.
• ¿Qué incluye esa base? No solo las cuotas mensuales del préstamo. También puedes sumar las primas de los seguros vinculados a la hipoteca (vida y hogar) y los gastos de cancelación o amortización anticipada que hayas realizado durante el ejercicio.

Es fundamental llevar un control de estos pagos, ya que si te quedas cerca del límite, realizar una amortización extra antes de final de año para llegar a los 9.040 € es una de las estrategias de ahorro fiscal más inteligentes.

¿Quién tiene derecho a la devolución de los gastos de la hipoteca?

Más allá de la desgravación en la renta, existe otro concepto de «devolución» que ha cobrado mucha fuerza: los gastos de formalización de la hipoteca.

Tienen derecho a reclamar la devolución de estos gastos aquellos que firmaron su hipoteca antes de la Ley Hipotecaria de junio de 2019. Tras varias sentencias del Tribunal Supremo y del Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE), los bancos deben devolver:

• El 100% de los gastos de Registro de la Propiedad.
• El 100% de los gastos de Gestoría.
• El 100% de los gastos de Tasación.
• El 50% de los gastos de Notaría.

Es importante aclarar que el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (AJD) no es reclamable para hipotecas antiguas, según la jurisprudencia actual. Si aún no has reclamado, te recomendamos revisar tu escritura y las facturas originales de la gestoría.

Cuánto te devuelve hacienda por la compra de una vivienda

Una de las principales ventajas de comprar una vivienda es la posibilidad de recibir deducciones fiscales en la declaración de renta. Pero, ¿cuánto te devuelve Hacienda por la compra de una vivienda? La respuesta no es sencilla, ya que depende del tipo y valor de propiedad adquirida, así como del cantidad invertida.

En términos generales, los contribuyentes pueden deducir un 15% sobre el importe pagado por su casa durante los primeros años tras su adquisición con un límite de 9.040 euros. Además, si se trata de una vivienda habitual y aún no has terminado con el pago total del préstamo hipotecario, también podrás desgravar los intereses correspondientes a estos pagos.

Por otro lado cabe destacar que existen límites máximos para estas deducciones fiscales según tu situación financiera personal. Por ejemplo, si tus ingresos anuales superan cierta cantidad establecida por ley en tu comunidad autónoma o región, entonces podrías estar limitado a determinada cantidad para poder desgravar impuestos.

Cuánto desgrava la hipoteca en la declaración de la renta

Uno de los beneficios más destacados al adquirir una propiedad es la posibilidad de desgravar la hipoteca en la declaración de renta. Muchos se preguntan cuánto pueden deducir y cómo hacerlo correctamente para obtener el máximo beneficio fiscal.

En general, si firmaste tu préstamo antes del 1 de Enero del 2013, podrás deducir hasta un 15% (7,5% de deducción estatal y otro 7,5% de deducción autonómica) sobre las cantidades pagadas durante el año anterior con un límite máximo anual establecido por ley.

Estas cifras están sujetas a cambios y variaciones dependiendo de factores como los ingresos personales o familiares declarados ante hacienda. En conclusión, y aunque existen diferencias entre unas hipotecas y otras respecto a su capacidad para ser objeto de deducción fiscal, conocer adecuadamente los requisitos necesarios y cumplirlos fielmente te permitirá aprovechar al máximo estos beneficios fiscales tan valorados.

¿Se puede desgravar la hipoteca después de 2013?

Como hemos mencionado, a nivel estatal la respuesta es no, siempre que hablemos de la compra de vivienda habitual. Sin embargo, existen dos excepciones o matices importantes:

1. Deducciones Autonómicas: Muchas comunidades autónomas (como Madrid, Valencia o Canarias) ofrecen deducciones por el alquiler de vivienda o por la compra de vivienda en determinados supuestos (jóvenes, familias numerosas, personas con discapacidad o viviendas en municipios pequeños). Estas deducciones sí aplican a compras posteriores a 2013.
2. Vivienda para alquiler: Si has comprado una casa después de 2013 para ponerla en alquiler, no te la puedes «desgravar» como vivienda habitual, pero puedes deducir todos los intereses de la hipoteca y los gastos de financiación como gastos deducibles del rendimiento del capital inmobiliario. Esto reduce drásticamente los impuestos que pagas por el alquiler recibido.

¿Cómo desgravar la hipoteca de dos titulares?

Cuando una hipoteca tiene dos titulares (normalmente una pareja), la forma de desgravar depende de cómo se presente la declaración de la renta:

• Declaración Conjunta: La base máxima sigue siendo de 9.040 euros para la unidad familiar. Por lo tanto, el ahorro máximo sigue siendo de 1.356 euros.
• Declaración Individual: Esta es la opción más ventajosa. Cada titular tiene su propio límite de 9.040 euros. Si ambos pagan la hipoteca al 50% y el total anual supera los 18.080 euros, la pareja podría desgravar sobre una base total de 18.080 €, recuperando hasta 2.712 euros entre los dos.

Para que esto sea posible, la vivienda debe ser la residencia habitual de ambos y ambos deben figurar como propietarios y titulares del préstamo.

¿Pierdo la desgravación si cambio mi hipoteca de banco?

Es importante recordar que el proceso de desgravación debe hacerse correctamente y siguiendo las normas establecidas por Hacienda. Una duda muy común es la de saber si perderías la desgravación al cambiar la hipoteca de banco.

La Dirección General de Tributos, órgano dependiente del Ministerio de Hacienda y Función Pública, confirma que tanto los que subrogan su hipoteca, como aquellos que contraten una hipoteca nueva con otro banco para liquidar la actual y modificar así las condiciones de financiación (reducir el diferencial, pasarse al tipo fijo…), mantienen el derecho a desgravar por lo que pagan anualmente por su préstamo. Sin embargo, según este mismo organismo, se perdería el derecho a desgravar el préstamo nuevo que se firmase no tuviera continuidad con el que se cancela, es decir, si el dinero del préstamo nuevo no se usara para cancelar el crédito hipotecario original.

En cualquier caso, en gibobs recomendamos informarse bien antes de realizar cualquier cambio en tu hipoteca y siempre contar con asesoramiento profesional para evitar problemas futuros y así aprovechar al máximo esta importante herramienta fiscal que puede ayudarte a ahorrar dinero en tus impuestos.

Cómo se deduce la hipoteca en la declaración

Ahora que ya sabes todo lo referente a la deducción de la hipoteca en la declaración, vamos a ver cómo se deduce. Para deducir la hipoteca en la declaración de renta, debes saber que se trata de una deducción estatal por un lado y deducción autonómica, por otro lado. 

En el borrador de tu declaración, busca el apartado ‘deducción por inversión en vivienda habitual’ y ahí tendrás que completar las casillas 547 y 548, que se corresponden con la deducción estatal y autonómica respectivamente.

En general, los requisitos principales son haber adquirido una vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013 (o el 31 de diciembre de 2012), haber destinado esa propiedad a residencia propia y tener derecho a la deducción por inversión en vivienda habitual.

Para hacer la deducción, deberás incluir el importe total pagado por tu hipoteca durante el año fiscal correspondiente en tu declaración. Este importe suele estar desglosado entre intereses y amortización del capital prestado.

Recuerda que solo podrás desgravar un máximo del 15% sobre los intereses pagados al banco durante ese periodo fiscal y que además, existen unos límites máximos establecidos según cada comunidad autónoma.

Por último, también te recomendamos guardar todos los recibos bancarios relacionados con tu hipoteca y tus impuestos para poder justificar cualquier discrepancia o error en caso de que fuera necesario.

¿Quién tiene derecho a la devolución de los gastos de la hipoteca?

Esta es una de las dudas más importantes actualmente debido a la jurisprudencia reciente. Tienen derecho a reclamar la devolución de los gastos de formalización todas aquellas personas que firmaron su préstamo hipotecario antes de la entrada en vigor de la Ley de Contratos de Crédito Inmobiliario en junio de 2019, siempre que el banco les impusiera el pago de todos los gastos.

Tras las sentencias del Tribunal Supremo y del TJUE, los consumidores pueden recuperar el dinero de las facturas que pagaron en su día de forma injusta. Los conceptos que se pueden reclamar son:

• Registro de la Propiedad: El 100% del coste de la inscripción de la hipoteca.
• Gestoría: El 100% de los honorarios por la tramitación de las escrituras.
• Tasación: El 100% del coste de la valoración de la vivienda (siempre que no sea posterior a 2019).
• Notaría: El 50% de los aranceles notariales de la escritura de préstamo.

¿Qué ocurre con el AJD? Como se indica habitualmente, el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (AJD) no es reclamable para hipotecas antiguas, ya que la ley de aquel entonces marcaba que el sujeto pasivo era el prestatario. Si aún no has reclamado, debes localizar tus facturas originales y presentar una reclamación ante el servicio de atención al cliente de tu entidad.

En Gibobs te ayudamos a gestionar tu hipoteca y tus finanzas

Entender la fiscalidad es tan importante como conseguir un buen tipo de interés. En Gibobs, no solo nos encargamos de encontrarte la hipoteca con las mejores condiciones del mercado, sino que te asesoramos para que entiendas cómo afectará ese préstamo a tu economía a largo plazo.

Si tienes una hipoteca antigua y quieres mejorarla mediante una subrogación, o si vas a comprar una nueva vivienda y quieres saber si puedes acogerte a alguna ayuda o deducción autonómica, nuestro equipo de expertos está a tu disposición.

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